问答：近期出口退税热点问题答疑汇总

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本期主要给大家解读近期出口退税问题答疑：



问：请问旧版的备份数据可以导入到离线版吗？
答：单机版系统的备份数据无法直接导入到离线版系统中，需要登陆新版电子税务局获取审核通过的反馈数据后同步历史数据。
问：离线版系统中汇总申报表在哪里打印呢？
答：生产企业在退税向导第四步打印免抵退税申报表打印汇总表；外贸企业取消了汇总表，无需打印。
问：进货发票配单税额跟发票票面税额差一分钱，没法修改怎么办？
答：税额无法手动修改，如果是可退税额比发票少一分钱，可以申报退税，忽略此疑点。如果可退税额比发票多一分钱，需要调整一下计税金额，保证两者的一致。
问：新版外贸系统不需要录入汇率吗？
答：外贸企业离线版出口退税申报软件的出口明细中无需录入美元汇率了，只录入美元离岸价就可以。
问：请问几张发票对应几张报关单怎么录单？关联号又不能重复出现！
答：关联号编制时主要注意要以21为报关单号为一个编写单位，即一张报关单上的每一项出口都需要编写一个关联号；而每一个出口对应的多张发票，编写跟这条出口明细相同的关联号就可以。
问：我们没有开发票，出口发票号怎么填？
答：按照目前的申报要求，出口发票号为必录项。表打印汇总表；外贸企业取消了汇总表，无需打印。
问：外贸企业出口报关单的出口日期是4月份的，现在要申报退税，请问进入离线版系统时，当前所属期填202105还是202104进系统？
答：外贸企业的规则是不能小于报关单中的出口日期。如果所在地税务机关没有特殊要求的，这两个都可以的。
问：新系统中一份报关单只有一条明细，但是有两张发票，这个要怎么录入？
答：录入一条出口明细，两条进货明细，关联号用一个就可以。
问：离线版和在线版优缺点是什么？两版是不是同步的，哪个月随便用吗？这个月用在线，下个月用离线可以吗？
答：在线版离线版各有自己的优势的，离线版使用的时候是可以脱离网络的，只有在上传数据的时候需要登陆电子税务局，比较适合新手刚接触系统，可以练习操作。两个系统可以切换使用。
问：请问系统升级后这个月申报退税显示报关单无电子信息，这张报关单出口日期是4月10日但是到现在都没有信息，电子口岸显示总局接收成功。请问一下是系统升级造成的吗？
答：报关单信息传输需要一定的时间，总局接收成功后还需要传输到各地税务局，可以尝试下个月申报期做自检看一下。属于正常现象，与系统升级没有关系哈。
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