淮南市某公司虚增外销收入，骗取出口退税高达上千万

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安徽省地跨长江、淮河南北，与江苏省、浙江省、湖北省、河南省、江西省、山东省接壤，东西宽约450公里，南北长约570公里，土地面积13.94万平方公里，占全国的1.45%。


今天我们就来探讨一起发生在淮南市的税案。


2017年底，安徽省淮南市国税局稽查局收到淮南市公安局经侦支队发来的一封函件。


函件上显示安徽a羽毛公司涉嫌利用地下钱庄形成虚假结汇从而达到骗取出口退税的目的。


稽查局的相关工作人员随即与公安经侦队联合组建了一个专案小组，对a公司实施调查。


通过查询征管系统得知该公司成立于2000年，主营一些家纺织品、寝具、床上用品的收购、加工、生产和销售等业务。


在09年的时候开始做起了外销业务，将自产的羽绒制品、纺织制品和服装等出口到国外。


次年该公司开始申报出口退税，相关退税资料上显示该公司从13年-17年的年均外销收入均过千万，甚至在16年的时候达到了近亿元。


专案小组决定兵分两路，一方面从a公司的报关单、出口退税资料、发票、涉外合同等信息入手，另一方面找到该公司的的负责人、财务相关人员等询问了解情况。


不久a公司的副主任潘某1、潘某2就成功被警方控制，与此同时，专案人员也掌握了一些该公司虚增外销收入用以骗取出口退税的相关信息。


通过将潘某1、潘某2录的口供及先前掌握到的一些信息进行整合，发现该起案件共涉及了全国多省的数十个市的30多家船务公司。


而犯罪分子则是通过电子邮箱与外商进行沟通。


虽然警方已成功控制多名涉案嫌疑人，但是在他们身上并没有太大的收获。


狡猾的犯罪分子早已将存在微信、电子邮件、电脑等涉案资料清空得一干二净。


专案人员只好边利用技术手段尽可能地恢复被删除的信息，另一边派员赶往上海、江西、福建等地收集涉案企业的账证、报关等信息。


经核实a公司的外销收入绝大部分都是伪造的，该公司利用可以自开农产品增值税普通发票的资格，从农户手上大量购得农产品发票作进项。


再伪造外销合同、报关单、箱单等出口退税的相关申报资料，并谎报出口货物的价格，虚增外销收入用以骗取出口退税。


该公司实际出口的是鹅毛但却以鹅绒申报，两者的市场价差了十万八千里。


为了让账面外销收入顺利收回，犯罪分子还通过向地下钱庄支付手续费的方式让外汇顺利流回a公司。


这背后的操纵人是六安某羽毛羽绒销售公司的负责人吕某，在谈好价格并签订外销合同后，由吕某制作假合同、假报关单后再发回给a公司。


在12年-17年间以此方式共骗取出口退税3500万元。


a公司还在无实际货物交易的情况下以收取开票手续费的方式，向福建、陕西、浙江等地的20多家公司虚开增值税专用发票313份，价税合计2.23亿元。

通过上述案例，一起来了解下什么是偷虚开发票的处罚吧

1、虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的：


（1）处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金


（2）虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金


（3）虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产


2、虚开刑法第二百零五条规定以外的其他发票的：


情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金;情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。


以上就是今天的内容，大欧想说一个国家的繁荣与昌盛离不开税收，而强有力的税收会让国家变得更强大。因此，纳税可以促进社会的发展，发展可以改善人民的生活。


对于这起案件你有什么看法？一起评论区聊聊吧。